資金繰り

正常運転資金とは飲食業や小売業のような現金商売を除き、法人相手に商売をしていると仕入れ等の支払いが先行し、売上代金の回収は後になりますから、仕入れ資金を自社で立て替える必要があります。その立て替えている分を正常運転資金（あるいは経常運転資金...

現預金の目標としては3カ月分は確保しましょう。そのためには借りられるときに借りることです。利息支払いがもったいないと感じるでしょうが、本当に困った時に借りられるとは限りません。低金利ですし資金繰りに困れば返済も相談に乗ってくれます。

キャッシュ・コンバージョン・サイクル（ＣＣＣ）とはキャッシュ・コンバージョン・サイクル（ＣＣＣ）とは、企業が商品・原材料等の仕入分を支払ってから、その後の販売によって発生した売上債権が回収されるまでにかかる日数を示す指標です。例を用いて説明...

売上増加は資金繰りを悪化させる可能性があります。正常運転資金（経常運転資金）が増加するからです。増加によって発生した運転資金を金融機関から調達する場合は、売上増加の理由や見通し、資金繰り表を使って説明します。取引条件の変更交渉も検討します。

資金繰りはとても重要資金繰りは経営上重要な項目の一つです。どんなに業績が好調でも資金不足を起こしてしまえば、そこで経営は立ちいかなくなってしまいます。だからそうならないよう、常に資金繰りには気を配っておかなければなりません。しかし、厳しい資...

キャッシュフローを改善するには、キャッシュの「入りを増やす」か「出を減らす」しかありません。そして、入りを増やす方法として、「利益を上げる」と「回収を早くする」の二つがあります。ここでは、回収を早くする方法についてお話したいと思います。回収...

クレジットカードのショッピング枠を利用して、現金を手にする資金調達方法は非常に危険な方法です。クレジットカード会社はそれを認めていませんし、高額な手数料を取られるためすぐに事業継続は不可能となります。資金繰りがほんの一時的に楽になるだけです。

借金という言葉にはあまりいいイメージはないですから、できれば金融機関から借入れはしたくないと思いますし、すでにある借入金もできれば早期に返済をしたいと思う方はいるでしょう。それに無借金経営という言葉は優良企業という感じがします。よほど潤沢な...

在庫が多い企業は、販売機会の喪失を防ぐことができるメリットはありますが、資金繰りが悪化しやすいですし、金融機関からは過大な在庫や粉飾決算を疑われやすくデメリットが多いです。在庫はお金と一緒ですから、ぜひ定期的に棚卸作業を実施し在庫確認をしましょう。

資金繰りは資金繰り表を使って管理しましょう。それは自社の経営安定のためだけでなく、金融機関との融資取引においても非常に重要な書類だからです。作成する中小企業は少ないですから、精度の高い資金繰り表を用いて交渉すれば融資交渉は有利に働きます。