銀行融資 金融機関融資の格付けは決算書だけで決まらない！評価を底上げする「定性評価」の重要性と対策
金融機関の格付けは決算書の数字（定量評価）だけでなく、経営者の資質や事業の将来性などの定性評価も大きく影響します。数字が弱くても「根拠ある資料」で補足すれば、格付けを押し上げ、融資条件を改善することは可能です。元金融機関員の視点で、評価を高めるためのポイントを詳しく解説します。
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未分類 「借金＝悪」という思い込みを捨てる。経営者が見るべき「負債の質」とBSの連動性
「借金＝悪」という思い込みが、会社の成長を止めていませんか？財務コンサルタントの視点から、将来の利益を生む「良い負債」と、経営を圧迫する「悪い負債」の違いを徹底解説。貸借対照表（BS）の左右の連動性を読み解き、社長が果すべき本当の財務的役割についてお伝えします。
資金繰り 中小企業の資金調達におけるノンバンク活用のメリットとリスク
中小企業の資金調達における「ノンバンク」利用のメリットと、銀行融資への深刻な影響を専門家が徹底解説。なぜ決算書を重視しないのか？利用後の信用低下を防ぐには？資金繰りに悩む経営者が知っておくべきリスクと、最終手段として活用する際の判断基準をお伝えします。
銀行融資 金融機関が信用保証協会を提案する理由
金融機関が信用保証協会を提案する理由は、企業業績が悪い、金融機関のリスクがない（ほぼない）などの理由があります。企業はプロパー融資を受けられる経営で金融機関から有利な条件を勝ち取り、信用保証協会の保証枠は万一に備えて温存してください。
資金繰り 返済不能になりそうな場合の手順
返済不能になりそうな場合の手順としてまず金融機関への連絡です。経営の現状や窮境原因、そして実現可能性の高い抜本的な経営改善策と今後の数値計画、返済計画について全金融機関からの同意を取り付けます。手持資金が底をつく数か月前には相談が必要です。
銀行融資 税金未納でも融資が不可とは限らない
税金（社会保険料を含む）を滞納し未納が発生した場合、金融機関は融資に消極的です。しかし、税金未納でも融資が不可とは限りません。税務署との交渉で分割払いが了承され、短期での未納解消が見込まれる場合、融資を受けられる可能性はあります。
執筆実績 企業実務2025年11月号の記事を担当しました
企業実務2025年11月号の記事を担当しました。『目指すはＣＦＯ！財務諸表から読み解く「経営分析」講座』第6回のタイトルは「給与引上げのためにも生産性向上を」です。人手不足や賃上げで悩む中小企業はぜひ1人当たりの労働生産性を改善しましょう。
銀行融資 信用保証協会の利用を提案する金融機関
信用保証協会の利用を提案する金融機関は、企業業績の悪化が理由の場合もありますが、100％または80％保証の低リスクで融資できることなどが理由です。企業側はプロパー融資の提案を受ける決算内容を目指しましょう。
資金繰り 役員借入金で金融機関への返済をする意味
役員借入金で金融機関への返済は意味がありません。融資を受けられず役員借入金が発生する経営なら、リスケジュールで返済をストップし経営改善を実行、赤字や債務超過解消を目指します。経営者の個人資金は将来の運転資金発生時に備えて保有しましょう。
資金繰り 借入本数が多い企業
借入金の本数が増えると毎月の返済額が増加し資金繰りが悪化しやすくなります。借入金本数が増えないよう増額借換えをする、借入金本数をまとめるようにしましょう。また経常運転資金には短期継続融資で対応してもらうなど、資金使途に応じた返済が必要です。
中小企業経営 経営計画書作成の効果｜なぜ今、中小企業にとって欠かせないのか
中小企業の経営計画書作成の重要性と効果をわかりやすく解説。業績向上や資金調達、資金繰り改善につながる実践ポイント、補助金を活用した計画書作成や運用の考え方まで紹介。経営改善を本気で目指す経営者必見の内容です。
経営者 融資したくない経営者の特徴
金融機関が融資したくない経営者の特徴としては、決算書の数字を理解していない、資金繰りを管理できない、融資の交渉を他人任せにするなどがあります。売上高や利益の数字を知っているのは当然ですし、資金繰り管理や金融機関との融資交渉は経営者の仕事です。
銀行融資 金融機関融資の格付けは決算書だけで決まらない！評価を底上げする「定性評価」の重要性と対策
金融機関の格付けは決算書の数字（定量評価）だけでなく、経営者の資質や事業の将来性などの定性評価も大きく影響します。数字が弱くても「根拠ある資料」で補足すれば、格付けを押し上げ、融資条件を改善することは可能です。元金融機関員の視点で、評価を高めるためのポイントを詳しく解説します。
銀行融資 金融機関が信用保証協会を提案する理由
金融機関が信用保証協会を提案する理由は、企業業績が悪い、金融機関のリスクがない（ほぼない）などの理由があります。企業はプロパー融資を受けられる経営で金融機関から有利な条件を勝ち取り、信用保証協会の保証枠は万一に備えて温存してください。
銀行融資 税金未納でも融資が不可とは限らない
税金（社会保険料を含む）を滞納し未納が発生した場合、金融機関は融資に消極的です。しかし、税金未納でも融資が不可とは限りません。税務署との交渉で分割払いが了承され、短期での未納解消が見込まれる場合、融資を受けられる可能性はあります。
銀行融資 信用保証協会の利用を提案する金融機関
信用保証協会の利用を提案する金融機関は、企業業績の悪化が理由の場合もありますが、100％または80％保証の低リスクで融資できることなどが理由です。企業側はプロパー融資の提案を受ける決算内容を目指しましょう。
資金繰り 役員借入金で金融機関への返済をする意味
役員借入金で金融機関への返済は意味がありません。融資を受けられず役員借入金が発生する経営なら、リスケジュールで返済をストップし経営改善を実行、赤字や債務超過解消を目指します。経営者の個人資金は将来の運転資金発生時に備えて保有しましょう。
資金繰り 借入本数が多い企業
借入金の本数が増えると毎月の返済額が増加し資金繰りが悪化しやすくなります。借入金本数が増えないよう増額借換えをする、借入金本数をまとめるようにしましょう。また経常運転資金には短期継続融資で対応してもらうなど、資金使途に応じた返済が必要です。
銀行融資 役員報酬
金融機関が役員報酬額について意見を言うことはありませんが、高額であるにも関わらず業績が悪化し赤字、あるいはリスケジュールするまでになれば、引下げを求めてくることがあります。また、同族企業の場合、役員報酬は法人税法の影響を受けることになります。
銀行融資 企業支援に熱心な金融機関を選択
金融機関によって中小企業支援に差が出ます。融資だけでなく経営支援に熱心な金融機関はあります。プロパー融資で支援するか、経営者保証に依存しない取り組みをしているか、預貸率が極端に低くないか、他経営者の意見、それらから金融機関を選択しましょう。
銀行融資 貸出金利の引き上げ
貸出金利は資金調達コスト、人件費などの諸経費、貸し倒れリスクなどに利益を上乗せして決まります。金融機関から金利引上げの相談があるでしょう。企業は業績を良くして貸し倒れリスクを軽減させること、そしてすぐに応じず交渉はしましょう。
銀行融資 金融機関の行動から分かる融資スタンス
金融機関の行動から融資スタンスが分かります。積極方針なら頻繁な訪問、プロパー融資や好条件での融資提案などが増えます。もし消極姿勢なら直ちに経営を立て直す、こちらから経営報告を理由に接触して最低限の金融支援を継続してもらえるようにしましょう。
経営者 経営者保証を不要とする信用保証制度
経営者保証を不要とする信用保証制度が開始されました。経営者保証不要の流れは進みます。3つの要件（法人・個人の資産の分離、財務基盤の強化、経営の透明性確保）をクリアして、金融機関から経営者保証を求められない資金調達を目指してください。
銀行融資 銀行融資では書類を要求される
銀行融資では書類を要求されます。決算書、試算表、資金繰り表、経営計画書などです。それは高額かつ低金利で融資を受けるために必要な書類であり、いろいろな書類を要求するのは融資を通したいと金融機関が努力しているからです。書類提出に協力しましょう。
資金繰り 中小企業の資金調達におけるノンバンク活用のメリットとリスク
中小企業の資金調達における「ノンバンク」利用のメリットと、銀行融資への深刻な影響を専門家が徹底解説。なぜ決算書を重視しないのか？利用後の信用低下を防ぐには？資金繰りに悩む経営者が知っておくべきリスクと、最終手段として活用する際の判断基準をお伝えします。
資金繰り 返済不能になりそうな場合の手順
返済不能になりそうな場合の手順としてまず金融機関への連絡です。経営の現状や窮境原因、そして実現可能性の高い抜本的な経営改善策と今後の数値計画、返済計画について全金融機関からの同意を取り付けます。手持資金が底をつく数か月前には相談が必要です。
資金繰り 役員借入金で金融機関への返済をする意味
役員借入金で金融機関への返済は意味がありません。融資を受けられず役員借入金が発生する経営なら、リスケジュールで返済をストップし経営改善を実行、赤字や債務超過解消を目指します。経営者の個人資金は将来の運転資金発生時に備えて保有しましょう。
資金繰り 借入本数が多い企業
借入金の本数が増えると毎月の返済額が増加し資金繰りが悪化しやすくなります。借入金本数が増えないよう増額借換えをする、借入金本数をまとめるようにしましょう。また経常運転資金には短期継続融資で対応してもらうなど、資金使途に応じた返済が必要です。
資金繰り 融資が受けられず資金繰りが苦しいなら
コロナ融資の返済、税金や社会保険料の支払いで資金繰りが苦しいのなら、早めに資金調達、借換え、リスケジュールを依頼することです。特に新規融資が出ないなら直ちにリスケジュールを依頼します。資金繰りを改善させて自社の経営改善を進めてください。
資金繰り 役員貸付金
役員貸付金は経営者個人に資金が流れ、資金繰りの悪化や金融機関からの融資が受けられない可能性があります。杜撰な経理や経営者が私的に使うことが原因ですから、発生させてはならない支出です。役員報酬からの返済等によって毎月減らすようにしましょう。
資金繰り 自己資本について
自己資本は金融機関が決算書で必ずチェックする所です。自己資本比率が高ければ経営は安定し、金融機関もプラスに評価します。ぜひ自己資本が増得る経営をしてください。ただし、自己資本比率よりも大切なのは資金繰りが安定するだけの手持資金の確保です。
資金繰り ファクタリングによる資金調達
ファクタリングによる資金調達は売掛債権を早期に現金化でき、融資が受けられず資金繰りに悩む中小企業には便利な方法です。しかし、特に2者間ファクタリングは手数料が高額であり、かつ悪質な金融業者も存在しますから、利用する際は慎重に判断してください。
資金繰り 社会保険料の未納
社会保険料の未納があると金融機関からの融資は原則謝絶されますが、分割納付で未納が早期に解消の見通しであれば、融資の可能性はあります。滞納した社会保険料は分割納付できますが、毎月発生する分に上乗せされ一気に資金繰りが悪化し社保倒産の可能性があります。
中小企業経営 試算表は毎月の利益を正確に表示させよう
試算表は毎月の利益を正確に表示させましょう。売上原価を毎月正確に算出する、減価償却費や賞与を毎月計上する、税込経理の企業は毎月の消費税を計上させます。試算表は期中の経営を把握するために重要な書類です。銀行融資にも必要ですから正確に作成してください。
資金繰り 融資を利用すべきか、自己資金を使うべきか
金融機関は審査をしてから融資をするので、業績等の理由で資金調達できない場合があります。経営には波もありますから、万一に備えて自己資金は温存しておき、銀行融資による資金調達をうまく利用しましょう。
資金繰り コロナ融資の返済開始が近づいていませんか
コロナ融資の返済開始が近づいていませんか。まだ業績が十分に回復しておらず返済開始による資金繰りが不安なら、早めにコロナ融資の据置期間延長を相談しましょう。資金繰りにゆとりのあるうちに金融機関に相談してください。
中小企業経営 経営計画書作成の効果｜なぜ今、中小企業にとって欠かせないのか
中小企業の経営計画書作成の重要性と効果をわかりやすく解説。業績向上や資金調達、資金繰り改善につながる実践ポイント、補助金を活用した計画書作成や運用の考え方まで紹介。経営改善を本気で目指す経営者必見の内容です。
中小企業経営 銀行融資を引き出す経営計画書の作り方｜資金繰り悪化を乗り越える極意
ゼロゼロ融資の返済開始や金融庁の指針変更により、中小企業の生き残り策が問われています。代位弁済が増加する中、倒産を避けるために必要な「資金繰り表」と「経営計画書」の重要性を解説。銀行から継続支援を受けるための具体的な対策を専門家が伝えます。
中小企業経営 試算表は毎月の利益を正確に表示させよう
試算表は毎月の利益を正確に表示させましょう。売上原価を毎月正確に算出する、減価償却費や賞与を毎月計上する、税込経理の企業は毎月の消費税を計上させます。試算表は期中の経営を把握するために重要な書類です。銀行融資にも必要ですから正確に作成してください。
中小企業経営 決算書が読めない
金融誌を出版されている方等から、「決算書が読めない銀行員が増えているそうです」と聞いたことがあります。そういう銀行員もいるでしょう。ただ、私が会う銀行員にそういう方はいないので、ごく一部ではないかと思うのですが、それがそうでもないとおっしゃ...
中小企業経営 有利子負債月商倍率が増加
2021年4月19日の帝国データバンク「20年度決算、全産業平均1％の増収 前年度からは伸び率鈍化、業種別でも明暗～借入金は月商の5倍に拡大、コロナ禍で手元資金確保の動きが目立つ～」 なお、グラフはすべてこちらの資料を参考にしています。この...
中小企業経営 支援打ち切り企業が増加
当社は認定支援機関として、中小企業の経営改善をサポートしています。その時は顧問先の費用負担を軽減できるよう、経営改善計画策定支援事業あるいは早期経営改善計画策定支援事業を利用しています。経営を立て直すには経費削減だけでなく、販路開拓等による...
中小企業経営 取引先の選別
売上よりも仕入や諸経費の支払いが多い場合は赤字ですから、そのような取引先との取引を見直す必要があります。売上が大きい、長年の取引といった理由で取引を継続することで、赤字になる取引先は選別しなければなりません。
中小企業経営 この要件が揃えばリスケジュールでの経営立て直しを
新規融資が出ないし手持資金が月商以下で資金繰りが苦しい。そこで、高金利の融資を受けようと考えている、しかし、経営者自身は経営改善意欲が高いなら、リスケジュールでの経営立て直しを。金融機関の支援を取り付けるには資金繰り表と経営改善計画書が必要です。
中小企業経営 粉飾決算への警戒
新型コロナウイルス発生前から、金融機関には融資先の粉飾決算による被害が増えていたのですが、これからはより粉飾が増えてくるだろうと警戒を強めてきます。これまで正常な融資先だと思っていたら突然倒産、よく調べてみたら以前から粉飾決算をしていたとい...
中小企業経営 窮地を脱することができる経営者
コロナウイルスなんて大地震と一緒で、どんな一流経営者でも予想がつかないし、対応することは難しく避けることはできません。しかし、コロナウイルスは発生しなくとも、経営は常に山あり谷ありです。崖っぷちに追い込まれることもあります。私も何度か経験が...
中小企業経営 経営計画書内の売上計画は保守的に
経営計画書を作成するときは売上計画は保守的にしてください。金融機関からの評価を意識して実現可能性の低い売上増加予想を立てても、計画と実績に大きな乖離があれば、支援継続に値しない企業と判断されかねません。売上計画は商品別や取引先別に考えましょう。
中小企業経営 経営改善計画は「作って終わり」ではない。会社の未来を変えるモニタリングの重要性とは？
経営改善計画は「作って終わり」ではありません。改善を成功させる鍵は、策定後の「モニタリング」にあります。本記事では、国の費用補助（405事業）を活用した計画策定のメリットや、銀行の信頼を勝ち取る管理手法を経営コンサルタントが徹底解説。資金繰り不安を解消し、強靭な経営体質を再構築するための具体策を提示します。