資金繰り 返済原資は「利益+減価償却費」? 借入金の返済能力を見る財務指標として債務償還年数があります。 計算式は金融機関によって考え方にやや差はありますが次のようなものになるでしょう。 ・営業利益+減価償却費 ・経常利益+減価償却費-法人税等 ・税引き後利益+減価償却費 どちらにし... 2019.10.03 資金繰り銀行融資
銀行融資 材料等の支払いが先行するので融資を受けたい 中小企業の多くは、売上の入金よりも仕入等の支払いが先行するため、資金繰り的にはきつくなることが多いでしょう。 当社の顧問先には建設業を営んでいる企業がいくつかあります。 千葉県の顧問先は、高齢者や障害者の介護リフォームを得意としています。お... 2019.07.11 銀行融資
資金繰り 経済産業省がファクタリングを勧めている? 資金調達手段の一つであるファクタリングは、売掛債権を売却して資金を調達する方法です。ファクター(ファクタリング会社)は、企業から売掛債権を買取り、売掛先から債権を回収します。最近はそういうファクタリングを3社間ファクタリングと言ったりします... 2019.06.25 資金繰り
中小企業経営 リスケは経営者が動かないと リスケ(リスケジュール)という言葉は、昔は知らない人も多かったですけど、今は経営者でなくても知られるようになりました。 返済等の条件を見直してもらうこのリスケ(条件変更ともいいます)は、当然ですけど経営者自身が金融機関に相談しなければなりま... 2019.06.17 中小企業経営資金繰り銀行融資
資金繰り 手元資金確保の重要性 手元にある資金が潤沢であり、金融機関からも「借りてください」とお願いされる経営状況にあるなら、経営者が資金調達に費やす時間は極めて少ないですから、経営に集中して業績の拡大にもつながりやすいでしょう。 経営が順調なうちは経営者が資金調達にかけ... 2019.05.14 資金繰り
資金繰り リスケジュールと借換えの違い リスケジュールと借換えの違います。リスケジュール(リスケ)は当初の融資条件を変更してもらうことで、借換えは新たな融資で既存の借入金を返済することです。資金繰りが苦しい時はリスケの前に借換えをして毎月の返済額を軽減しましょう。 2019.02.13 資金繰り
資金繰り 自社の正常運転資金はいくらか分かりますか 正常運転資金とは 飲食業や小売業のような現金商売を除き、法人相手に商売をしていると仕入れ等の支払いが先行し、売上代金の回収は後になりますから、仕入れ資金を自社で立て替える必要があります。 その立て替えている分を正常運転資金(あるいは経常運転... 2019.01.29 資金繰り
中小企業経営 リスケジュールが目標ではない 金融機関から融資を受けている企業にとって、借入金返済は優先順位の高い経営課題だと思います。 ですが返済が常に順調に進むとは限りません。景気等の外部環境の影響により、毎月の約定弁済が困難になる場合があります。そのような状況にあっても今後の融資... 2018.08.16 中小企業経営
資金繰り 現預金には余裕を持たせる 現預金の目標としては3カ月分は確保しましょう。そのためには借りられるときに借りることです。利息支払いがもったいないと感じるでしょうが、本当に困った時に借りられるとは限りません。低金利ですし資金繰りに困れば返済も相談に乗ってくれます。 2018.08.09 資金繰り
資金繰り キャッシュ・コンバージョン・サイクル キャッシュ・コンバージョン・サイクル(CCC)とは キャッシュ・コンバージョン・サイクル(CCC)とは、企業が商品・原材料等の仕入分を支払ってから、その後の販売によって発生した売上債権が回収されるまでにかかる日数を示す指標です。 例を用いて... 2018.07.20 資金繰り