金融機関に関するニュース

りそな 粉飾決算検知システム

りそな銀行は企業の財務諸表や預金口座を出入りするお金の流れから、粉飾決算検知システムを開発しました。完璧ではなかったとしても、行員の粉飾決算を見抜くサポートにはなるでしょう。

日本経済新聞 2021年6月3日 りそな 粉飾決算検知システム 企業財務を素早く分析

コロナウイルス感染症が拡大した頃は、売上減少がコロナ融資の条件であったため、実際の数字で決算書を作成するでしょう。1年間コロナの影響を受けたことが原因で決算内容が悪くても、金融機関もそれは理解を示すと考えられます。

しかしその後、売上の回復が遅れていれば、業績回復を装うために粉飾に手を出すことが考えられます。というかやってしまう企業は確実に増えます。

業績が大きく悪化しそれを粉飾で隠そうとすれば、多額の架空売上計上や在庫水増し等をするので見つけるのは比較的容易です。

ただコロナとは関係なく、長期に渡って少しずつやられてしまうと発見が難しいかもしれません。

金融機関は、決算内容が良好だと思って融資を続けていたら、実態はとんでもない内容だったというのを避けなければなりません。多額の不良債権発生を避けたいですから。

能力のある銀行員がしっかり時間をかけて分析すれば発見できるにしても、そんな余裕はないかもしれませんから、こういうシステムは需要があるとは思います。

記事にありますが、不適切な会計処理が発覚した上場企業は、2020年には60件にのぼり、そのうち粉飾決算は4割にあたる24件でした。当然、中小企業ではこんな数ではありません。

企業が粉飾決算を金融機関に伝えても、今のところ新規融資は無理でもリスケジュールには応じてくれていますが、これからは粉飾が疑わしい、あるいはバレてしまった企業への厳しい対応が増えるのかなと思います。すでにそういう話も聞きますし。

粉飾決算の問題点は、発覚すれば信用を失うだけではありません。まとまった資金が調達できると、それに安心して自社の経営改善が遅れることが多い。その資金で経営を立て直してくれればいいのに、経営者もちょっと落ち着いてしまうのでしょう。なぜか本当に多いです。それで資金が底をつくとまた粉飾をするのです。その結果、自社の能力を超えた借入金残高になってしまいます。

すでに多額の借入金残高になっていれば、それに見合った利益を無理に出そうとするので、法人税や消費税がかなり高額になってしまうこともあります。粉飾して納税したのに融資が出なければ最悪ですよ。

未だに「融資を受けたければ粉飾決算をしなさい」とアドバイスする似非専門家がいます。確かにそういう場合だってあるかもしれません。しかし、そのアドバイスの真の狙いは何だと思いますか。粉飾により調達した資金で、専門家の高額な顧問料を支払わせることです。これは結構あることですから注意してください。

■中小企業の経理部長・経営者の右腕として、経営改善、資金繰り安定、銀行との良好な融資取引、経理業務のサポートを行っています。詳しくは当社ホームページを参照してください。

無料・有料相談についてはこちらを参照してください。

経理部長代行 / 中小企業の銀行融資取引や経営改善を支援
認定経営革新等支援機関
有限会社エム・エヌ・コンサル
代表:瀬野 正博
〒101-0046 東京都千代田区神田多町2丁目11番地カツミビル601
HP:https://www.mn-con.jp/
TEL:047-379-9508
お問い合わせフォームもご利用ください。

 

クリックのご協力をお願いします。


社長ブログランキング

近代セールス2021年6月15日号に執筆記事が掲載されました前のページ

書類を提出するメリット次のページ

ピックアップ記事

  1. あきらめずにぜひご相談を
  2. 経営改善の秘訣は経営改善計画の策定とモニタリング
  3. 中小企業も書類作成能力が必要
  4. 経営コンサルタント+税理士で御社の経営を支援
  5. 経営に役立つ経理を

関連記事

  1. 金融機関に関するニュース

    自民党員になれば融資

    毎日新聞 2021年6月8日「自民党員になれば融資」国会議員が出席した…

  2. 金融機関に関するニュース

    名古屋銀行が企業後継者の婚活を支援

    名古屋銀行は、取引先の事業承継支援の一環として、後継者の婚活支援を行っ…

  3. 金融機関に関するニュース

    不祥事が相次ぐ銀行

    最近の金融機関の不祥事といえば次のようなものがありました。商工…

  4. ブログ

    常陽銀行と足利銀行が経営統合

    銀行を取り巻く経営環境が厳しい中、地方銀行が経営統合を積極的に進めてい…

  5. ブログ

    みずほ銀行に34歳の支店長が誕生

    みずほ銀行に34歳の支店長が誕生したとネットのニュースを見ました。…

  6. 金融機関に関するニュース

    みずほ銀行ATM、明日からお休みですよ

    明日9月8日(土)の0時より9月10日(月)8時まで、みずほ銀行のAT…

資金繰りコンサルタントのブログとは

資金繰りや経営改善、経理業務でお困りの中小企業経営者を応援するブログです。資金繰りや経営の改善、金融機関との上手な付き合い方を中心した内容で、東京都千代田区より情報発信します。

無料・有料相談を実施中です。詳しくは当社HP「無料・有料相談のご案内」をご覧ください。

ピックアップ記事

バックナンバー

おすすめ記事

  1. 銀行融資

    本当のメインバンク
  2. 中小企業支援制度

    経営計画書を作成しませんか
  3. 中小企業支援制度

    一時支援金の事前確認をしました
  4. ブログ

    海外に目を向けてみましょう
  5. 中小企業経営

    自社の私物化
PAGE TOP