資金繰り

利益≠預金増

「資金繰りが苦しい。入金された売上金から仕入や諸経費支払い、返済を済ませると月末の預金残高はいつもほとんど残らない。もっと頑張って売上を伸ばし利益が増えれば、それに比例して預金残高も増えるだろう」、そう考えるのはごく自然なことかもしれません。

しかし、「利益=預金増」とは限りません。むしろそうでない(利益≠預金増)ことがほとんどです。

どんなに利益が出ていても、売上増加に伴い多額の材料や商品そして売掛債権を抱えたままで、先行して支払いが発生すると資金繰りは厳しいものとなります。

ゆるやかに売上が増加するならいいものの、自社の体力を超えた売上増加はそれだけ先行する支払額が大きくなります。それに金融機関が支援してくれれば問題ありませんけど、そうでなければ黒字倒産ということになりかねません。

今年、いくつかの建設業関係の企業から相談がありました。自社の体力に見合わない大きな工事を受注して売上を獲得して喜んでいるものの、先行する材料や職人への支払いができずどうしたらいいのかという内容です。その理由というのが、金融機関から支援を打ち切られつつあるので、今期は大幅黒字を出したいというものでした。でもかえって、そんな大きな融資はできないと金融機関から良い回答がもらえないでいたのです。

当社の建設関係の仕事をされている顧問先は、初めから金融機関からの融資を期待しない資金繰りをしているのでそういう大型工事は受けません。過去に金融機関と問題があったものの、借入金の返済ばかりしているので、むしろ借りてくださいとお願いされています。

資金繰りだけを見たら、入金が先で支払いが後なら売上が急増してもかまいません。そういう立場になれる企業を目指す必要はあります。しかし、現実にはそういう企業は少ないですし、すぐにそのような企業にはなれません。だからこそ資金繰りの見通しをしっかり管理する必要があるのです。

飲食業などの業種によっては、売上が増えたから資金繰りが楽になった、ということはあるけど、多くの業種では必ずしもそうではありません。

また、利益=預金増だったとしても、金融機関への返済がその増加分以上であれば、資金繰りは苦しくなります。

長期の借入金で設備資金なら耐用年数に応じた返済期間に、運転資金なら毎月の資金繰りに負担とならないよう長期での対応となるでしょう。

運転資金でも正常運転資金に対応する融資は、短期継続融資などが利用できないかも金融機関に相談してください。手形貸付で3カ月から1年の返済期間を設定し、利息だけは支払うけど期日一括返済というものです。そして、業況に大きな変化がなければ同額で書換継続するという融資です。毎月の返済がないため資金繰り改善につながります。

回収や支払い条件に変化がなければ、売上が増加すると売掛債権や棚卸資産も増加し、資金繰りが苦しくなるので注意してください。

自社の資金繰り管理にも力を入れて経営の安定を図っていきましょう。

■中小企業の経理部長・経営者の右腕として、経営改善、資金繰り安定、銀行との良好な融資取引、経理業務のサポートを行っています。詳しくは当社ホームページを参照してください。

無料・有料相談についてはこちらを参照してください。

経理部長代行 / 中小企業の銀行融資取引や経営改善を支援
認定経営革新等支援機関
有限会社エム・エヌ・コンサル
代表:瀬野 正博
〒272-0026 千葉県市川市東大和田2-8-1-601
HP:https://www.mn-con.jp/
TEL:047-379-9508
またはお問い合わせフォームをご利用ください。

 

クリックのご協力をお願いします。


市川市ランキング

総合的判断前のページ

断る案件ほど早く回答次のページ

ピックアップ記事

  1. 経営に役立つ経理を
  2. 融資を受けるために必要な資料
  3. 条件変更改善型借換保証
  4. 経営セカンドオピニオンは全国対応にしました
  5. 中小企業の事業リスク>金融機関の信用リスク

関連記事

  1. ブログ

    資料提出依頼には快く応じましょう

    融資の依頼をすると、銀行から「あの資料をください」とお願いされることが…

  2. 中小企業支援制度

    リース料支払い猶予

    新型コロナウイルスの影響を受けている企業は、まず固定費削減を実行し利益…

  3. 資金繰り

    手元資金確保の重要性

    手元にある資金が潤沢であり、金融機関からも「借りてください」とお願いさ…

  4. ブログ

    支払順位

    資金繰りの管理は経営者の大切な仕事の一つです。…

  5. 資金繰り

    これからの資金繰り見通し

    今日からお仕事の経営者さんが多いと思いますが、ゆっくり休めたでしょうか…

  6. 中小企業経営

    自社の経営に貢献してくれる専門家選びを

    急激な業績悪化に見舞われてしまい、融資を受けて乗り切ろうか、それともも…

資金繰りコンサルタントのブログとは

資金繰りや経営改善、経理業務でお困りの中小企業経営者を応援するブログです。資金繰りや経営の改善、金融機関との上手な付き合い方を中心した内容で、千葉県市川市より情報発信していきます。

無料・有料相談を実施中です。詳しくは当社HP「無料・有料相談のご案内」をご覧ください。

ピックアップ記事

バックナンバー

おすすめ記事

  1. 中小企業経営

    会社の健康診断をしていますか
  2. 銀行融資

    借換えの提案
  3. 資金繰り

    気が大きくならないよう注意
  4. ブログ

    求人広告をチェックすることがあります
  5. 銀行融資

    必要な額と理由の説明を
PAGE TOP