銀行融資

多額の貸付金が資金調達に影響

企業は手持ち資金を使って、仕入や人件費等の経費支払い、車両や機械等の資産を購入して利益を生むよう経営活動を行っています。

経営者は損益計算書に無駄な経費が存在しないか、貸借対照表には利益を生むのに貢献していない資産が含まれてないかをチェックする必要があります。

金融機関は融資先企業の貸借対照表に計上されている資産の部を注視しています。それは事業に活用し利益を生むかというだけでなく、資産性があるかという面からも確認をするのです。

そして、金融機関に嫌われる資産といえば貸付金です。特に経営者への貸付金でしょう。

貸付金が増える理由は次のようなことが考えられます。

1、経営者が私的に資金を使うために貸し付ける(例えば、株式投資や趣味に使ってしまう)。

2、経理作業がずさんであるため、いつの間にか現金残高が増えてしまい、それを貸付金として処理した。

というところでしょうか。

金融機関は自分たちが融資したお金が事業のために使われて、利益を生んで返済と利息支払いができることを期待しています。

しかし、その資金が経営者へ貸付金として使われているとしたら、多くの場合は直ちに返済してもらうことが困難ですし、利益を生むこともないでしょう。

個人的に使ってしまったわけでないにしても、預金を出金してもそれに見合った領収書がなければ、徐々に現金残高が増えてしまいます。そしてそれを実際の現金残高に合わせるために、貸付金処理をする中小企業は本当に多い。そうなれば経理がずさんで決算内容も信用できないということになります。

昨年末からお付き合いが始まった顧問先から決算書をもらいました。事業拡大に力を入れなければならず、経理面が疎かになっていたことから、多額の貸付金を発生させる結果となってしまいました。

私は次の融資は難しいかもしれないと思ったのですが、やはりこれに対して信用保証協会から「しばらく保証を出すことは難しい」との回答でした。

貸付金のすべてが悪というわけではありません。経営者、従業員、取引先に一時的に貸付ることはあるでしょう。しかし、早期に返済が期待できない塩漬けになるような貸付金を金融機関は特に嫌がります。

経営者が個人的なことで資金が必要なら(当たり前ですけど)個人の財布から出し、経理作業をしっかり行うことで管理していく、それによって貸付金が大きく増えることを防ぐことができるでしょう。

貸付金残高が多額になると早期の解消が難しくなります。それが原因で金融機関からの資金調達が困難になると資金繰りにも影響しますから、ぜひみなさんは注意をしてください。

■中小企業の経理部長・経営者の右腕として、経営改善、資金繰り安定、銀行との良好な融資取引、経理業務のサポートを行っています。詳しくは当社ホームページを参照してください。

無料・有料相談についてはこちらを参照してください。

認定経営革新等支援機関
有限会社エム・エヌ・コンサル
代表:瀬野 正博
〒272-0026 千葉県市川市東大和田2-8-1-601
TEL:047-379-9508
またはお問い合わせフォームをご利用ください。

クリックのご協力をお願いします。


市川市ランキング

信用保証協会のデメリット前のページ

ゆとりを持った融資交渉次のページ

ピックアップ記事

  1. 経営セカンドオピニオンは全国対応にしました
  2. リスケは経営者が動かないと
  3. 経営コンサルタント+税理士で御社の経営を支援
  4. 経営改善の秘訣は経営改善計画の策定とモニタリング
  5. 認定支援機関の活用

関連記事

  1. 資金繰り

    12月に入りました

    今日は12月2日、12月に入り今年もあと1ヶ月を切りました。お…

  2. ブログ

    資料提出依頼には快く応じましょう

    融資の依頼をすると、銀行から「あの資料をください」とお願いされることが…

  3. 銀行融資

    コロナの影響が出ても金融機関から連絡がない

    5月に入って民間金融機関を利用した実質無利子・無保証料の制度融資がスタ…

  4. 資金繰り

    短期継続融資による資金繰り改善

    商品を仕入れて販売する、または製品を製造販売する場合、手持ち資金だけで…

  5. 銀行融資

    銀行はお金を貸したい

    2月9日の日本経済新聞にこのようなタイトルの記事がありました。…

  6. 銀行融資

    設備資金の返済はゆとりを持って

    中小企業にとって機械等の設備導入は、将来の経営にも大きな影響を与えます…

資金繰りコンサルタントのブログとは

資金繰りや経営改善、金融機関との銀行融資取引、経理業務でお困りの中小企業経営者を応援するブログです。資金繰りや経営の改善、金融機関との上手な付き合い方を中心した内容で、東京都千代田区・千葉県市川市より情報発信します。

無料・有料相談を実施中です。詳しくは当社HP「無料・有料相談のご案内」をご覧ください。

ピックアップ記事

バックナンバー

おすすめ記事

  1. エム・エヌ・コンサルからのご案内

    10連休中の経営相談を受け付けています
  2. エム・エヌ・コンサルからのご案内

    6月1日から無料相談を再開します
  3. 資金繰り

    親族や知人からの資金調達
  4. 資金繰り

    厚生年金保険料納付の猶予
  5. 中小企業経営

    売上計画は保守的に
PAGE TOP