ブログ

事業性評価は浸透している?

「事業性評価」というキーワードが出てきてから3年になります。

 

事業性評価とは、銀行が企業に融資等の支援をするのにあたり、「財務データや担保・保証の有無に過度に依存するのではなく、借り手企業の事業実態を正しく捉え、成長可能性等を適切に評価しましょう」ということです。

 

金融庁が平成26年9月に示した「平成26事務年度金融モニタリング基本方針」において、重点施策の1つである「事業性評価に基づく融資等」については、「金融機関は、財務データや担保・保証に必要以上に依存することなく、借り手企業の事業の内容や成長可能性などを適切に評価し(「事業性評価」)、融資や助言を行い、企業や産業の成長を支援していく事が求められる。また、中小企業に対しては、引き続き、きめ細かく対応し、円滑な資金供給等に努めることが求められている。金融庁としては、この面での金融機関の経営姿勢、企業の事業性評価への取り組み、企業に対し現実にいかなる対応を行っているか等につき、検証を行っていく」と書かれています。

 

また平成27年7月に金融庁が公表した「円滑な資金供給の促進に向けて」の中では、事業性評価を「現時点での財務データや、担保・保証にとらわれず、企業訪問や経営相談等を通じて情報を収集し、事業の内容や成長可能性などを適切に評価すること」と定義しています。

 

金融庁は、銀行に対して決算書等財務データだけで融資判断をするべきではなく、取引先企業の事業実態を正しく捉え、将来性、収益力、市場動向等も含めて、総合的に融資判断をしましょうと強く求めているのです。

これまでも金融庁は金融検査マニュアル別冊等で、決算書にあらわれない企業の強み(定性面、例えば営業力や技術力)も評価するよう促してきました。しかし、依然として決算書等の財務面を重視した融資が主流のままでした。その結果として、事業内容、将来性等から企業の今後が期待されるにもかかわらず、過去の財務内容に問題があるという理由で、資金調達が困難な企業を多く生み出す事になったのです。

 

金融庁は財務データ、担保・保証に依存し過ぎた融資判断が中小企業への資金供給の妨げになっていると認識し、すでに平成25年9月から中小企業に対する評価については、銀行の判断を尊重するというルールを導入しています。そして、過去の実績ばかりにとらわれず、事業内容や成長可能性等を適切に評価しているか、融資や経営に関する助言等の支援を行っているかを金融検査で確認していくことにしたのです。

 

そのため、各銀行は事業性評価に力を入れるようにはなってきました。しかし、銀行によってその対応にはかなりバラつきがあります。銀行全体で考えるとまだまだのように感じます。

 

金融庁から指示が出されても、各銀行の支店で円滑に動き出すまでにはタイムラグが生じるのは仕方がないのかもしれませんが、それにしても財務データ、担保・保証に過度に依存している銀行も依然として多いです。

 

それとは逆に、実質債務超過だけれども将来性を評価しプロパー融資で積極的に支援してくれる銀行もあります。

経営者の中には「事業性評価とかいっても、結局は決算書じゃないか」と考える方もいるかもしれません。しかし、そういう対応しかできない銀行は、いずれ銀行間の競争で淘汰されていくでしょう。

 

これからは財務データだけでなく事業実態を評価した支援スタイルに変わっていきますから、私たちは銀行との付き合い方を改めていく必要があります。

 

もちろん決算書等の財務データも大事ではあります。しかし、自社の事業内容、事業の現状、今後の見通し等について取引銀行によく説明し、十分に把握してもらうことも資金調達には重要となってきます。

 

■有限会社エム・エヌ・コンサルは、中小企業が銀行との良好な融資取引をしていくためのサポートを行っています。詳しくは当社ホームページを参照してください。

 

 

クリックのご協力をお願いします


社長ブログランキング

市川市・浦安市の経営者さんへ、第一勧業信用組合と取引してみませんか前のページ

部門別に把握してみましょう次のページ

トライフィナンシャルサービス 差し迫っているお支払いにお困りの法人・個人事業主向け。

ピックアップ記事

  1. リスケジュールのすすめ
  2. 経営セカンドオピニオンは全国対応にしました
  3. 経営改善の秘訣は経営改善計画の策定とモニタリング
  4. 経営に役立つ経理を
  5. 会社の健康診断をしていますか

関連記事

  1. 資金繰り

    その資金調達大丈夫?

    金融庁のホームページで、高額な手数料によるファクタリングに関する注意喚…

  2. エム・エヌ・コンサルからのご案内

    2017年(平成29年)夏季休暇のお知らせ

    何だか今年は昨年よりも暑くて体調がすぐれないように感じます。熱中症の影…

  3. 銀行融資

    知ってナットク!事例集

    決算書を拝見すると連続赤字、借入過多、債務超過と、銀行員が研修で学ぶ理…

  4. 資金繰り

    返し渋り

    昨年秋頃からでしょうか、「業績が悪化して、毎月の返済額がかなり負担にな…

  5. 資金繰り

    リスケ中の返済額の決め方

    いくら返済するかに決まったルールはありません業績の悪化や返済額負担…

  6. 銀行融資

    最近増えてきた金融機関参加者

    当社は創業してから市川法人会の会員なのですが、毎年1月に賀詞交換会があ…

GMO BtoB 早払い(ファクタリング)【手数料業界最安水準1.0%~】融資ではなく売掛金の売却による資金調達です。東証一部上場企業が運営するファクタリングサービスです。

資金繰りコンサルタントのブログとは

資金繰りや経営改善、経理業務でお困りの中小企業経営者を応援するブログです。資金繰りや経営の改善、金融機関との上手な付き合い方を中心した内容で、千葉県市川市より情報発信していきます。

無料・有料相談を実施中です。詳しくは当社HP「無料・有料相談のご案内」をご覧ください。

ピックアップ記事

バックナンバー

おすすめ記事

  1. 経理業務

    令和元年の年末調整説明会に参加
  2. 中小企業経営

    今日は日本商工会議所が設立された日です
  3. エム・エヌ・コンサルからのご案内

    企業実務2019年11月号に執筆記事が掲載されました
  4. エム・エヌ・コンサルからのご案内

    近代セールス2019年12月15日号に執筆記事が掲載
  5. その他いろいろ

    御宿町で資金繰りや銀行融資の相談
PAGE TOP